塞爾委員會(huì)完成了對(duì)1988年銀行資本協(xié)議的修訂，修訂后的協(xié)議被稱為巴塞爾新資本協(xié)議。新資本協(xié)議被認(rèn)為是代表了對(duì)銀行系統(tǒng)最先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。而按照新協(xié)議實(shí)施監(jiān)管，將增強(qiáng)銀行系統(tǒng)資本監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)敏感性，使整個(gè)金融體系運(yùn)行更加穩(wěn)健。

　　按計(jì)劃，新資本協(xié)議將于2006年底前在西方十國(guó)集團(tuán)內(nèi)開始實(shí)施。雖然新資本協(xié)議主要是針對(duì)十國(guó)集團(tuán)內(nèi)的國(guó)際活躍銀行，但實(shí)際上將在更大范圍內(nèi)實(shí)施。

　　為了實(shí)現(xiàn)在金融領(lǐng)域的監(jiān)管盡快和國(guó)際接軌，中國(guó)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)也在積極研究實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議的具體辦法。

　　日前，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)國(guó)際部副主任羅平就中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施新資本協(xié)議的態(tài)度和方法做了介紹。

　　《資本市場(chǎng)》：WTO后過渡期結(jié)束之后，中國(guó)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管肯定也需要更進(jìn)一步和國(guó)際接軌，例如實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議，對(duì)符合條件的中外資銀行進(jìn)行監(jiān)管。跨境經(jīng)營(yíng)的銀行集團(tuán)在實(shí)施巴塞爾新協(xié)議時(shí)，需要獲得哪些方面的批準(zhǔn)？

　　羅平：跨境經(jīng)營(yíng)的銀行集團(tuán)在實(shí)施新協(xié)議時(shí)，需要獲得母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局的批準(zhǔn)，還需要獲得東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局的批準(zhǔn)，才能對(duì)單家銀行或次級(jí)并表銀行應(yīng)用新協(xié)議的某些方法進(jìn)行監(jiān)管。次級(jí)并表銀行是指在東道國(guó)注冊(cè)的子銀行及滿足新協(xié)議適用范圍規(guī)定的機(jī)構(gòu)，這個(gè)定義各國(guó)不完全相同。

　　對(duì)國(guó)際活躍銀行實(shí)施新協(xié)議進(jìn)行監(jiān)管，例如對(duì)匯豐銀行集團(tuán)進(jìn)行監(jiān)管，涉及全球的整個(gè)的匯豐，涉及美國(guó)的匯豐、中國(guó)的匯豐、香港地區(qū)的匯豐等等，當(dāng)然還要包括匯豐的總行，也包括匯豐旗下的證券公司，但保險(xiǎn)公司不包括在內(nèi)。

　　總的來講，新協(xié)議要求母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局要對(duì)比較復(fù)雜的方法，如內(nèi)部評(píng)級(jí)法、高級(jí)計(jì)量法，進(jìn)行審核，然后才能批準(zhǔn)實(shí)施。審批不僅涉及母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局，還涉及到東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局，例如匯豐銀行總行決定實(shí)施新資本協(xié)議，涉及到其在中國(guó)的分支機(jī)構(gòu)如何配合，因此還需要中國(guó)監(jiān)管當(dāng)局的批準(zhǔn)。

　　各個(gè)銀行在實(shí)施新協(xié)議之前，應(yīng)該弄清楚在這個(gè)領(lǐng)域母國(guó)和東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局分別有什么要求，如何審批，然后再去實(shí)施。

　　《資本市場(chǎng)》：實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議應(yīng)該堅(jiān)持哪些原則？

　　羅平：總的來說，要堅(jiān)持以下六條原則：

　　第一，雖然新協(xié)議出來了，但并不改變各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局對(duì)在其國(guó)內(nèi)經(jīng)營(yíng)的銀行的法律責(zé)任。

　　第二，在實(shí)施實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議的問題上，母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)監(jiān)督銀行集團(tuán)實(shí)施新協(xié)議。例如美國(guó)對(duì)整個(gè)花旗銀行負(fù)責(zé)，也包括對(duì)花旗銀行在國(guó)外的分支機(jī)構(gòu)總負(fù)責(zé)。為確保銀行集團(tuán)實(shí)施新協(xié)議，母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局可以要求東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局提供資料，母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)在并表的基礎(chǔ)上評(píng)估銀行集團(tuán)的資本充足性。

　　第三，東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局，特別是外資銀行子行所在地的東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局，所提出的各項(xiàng)要求，應(yīng)該得到理解和認(rèn)同。也就是說外資銀行的子行必須滿足東道國(guó)的監(jiān)管和法律規(guī)定，不管所在國(guó)法律是否存在問題，都要遵守相關(guān)規(guī)定。各外資銀行的子行都必須按照東道國(guó)的監(jiān)管來辦事。

　　第四，享有合法利益的各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局之間需要加強(qiáng)有效合作，并且母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該牽頭負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)工作。母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)負(fù)責(zé)監(jiān)管計(jì)劃的制訂，同時(shí)負(fù)責(zé)和各東道國(guó)之間的溝通，牽頭負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與各東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局之間的合作。

　　第五，各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)盡量避免重復(fù)性及缺乏協(xié)調(diào)的審批和審查工作，以減少銀行的實(shí)施負(fù)擔(dān)，并且節(jié)約監(jiān)管資源。

　　第六，在實(shí)施新協(xié)議時(shí)，各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該進(jìn)行信息交流，母國(guó)與東道國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要盡可能實(shí)現(xiàn)信息共享。要向在多個(gè)國(guó)家從事重要跨境業(yè)務(wù)的銀行集團(tuán)，盡可能地闡明母國(guó)和東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局各自的要求。

　　《資本市場(chǎng)》：哪些中資銀行會(huì)按照巴塞爾新資本協(xié)議進(jìn)行監(jiān)管？有具體的時(shí)間表嗎？

　　羅平：中國(guó)實(shí)施新資本協(xié)議的第一個(gè)思路是“兩步走”，即循序漸進(jìn)。大家都知道，中國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行還沒有解決資產(chǎn)重組的問題，也就是銀行資產(chǎn)質(zhì)量不高，資本充足率偏低，一些銀行從技術(shù)上說已經(jīng)破產(chǎn)?，F(xiàn)在中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)中資銀行的要求是，滿足2004年出臺(tái)的《資本充足率管理辦法》，在2007年1月之前，使絕大部分國(guó)內(nèi)銀行的資本充足率達(dá)到8%或以上。

　　另一個(gè)思路就是實(shí)施“雙軌制”，只對(duì)大的商業(yè)銀行實(shí)施實(shí)施新資本協(xié)議，具體就是在工商銀行、建設(shè)銀行、中國(guó)銀行、交通銀行逐步實(shí)施協(xié)議。同時(shí)，考慮在2010年之前，對(duì)海外有營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)的中資銀行實(shí)施新資本協(xié)議。而對(duì)于剩下的其他商業(yè)銀行則沿用現(xiàn)行的監(jiān)管辦法。大的國(guó)有商業(yè)銀行中農(nóng)行必須除外，因?yàn)檗r(nóng)行還沒有完成資本重組，很多監(jiān)管要求還無法做到。

　　《資本市場(chǎng)》：中資銀行實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議具體采取哪些方法？

　　羅平：在信用風(fēng)險(xiǎn)管理上，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)我們上評(píng)級(jí)法；在操作風(fēng)險(xiǎn)管理上，我們采取所謂標(biāo)準(zhǔn)法，即要列出商業(yè)銀行的8個(gè)產(chǎn)品線，7個(gè)損失線，形成一個(gè)矩陣，收集商業(yè)銀行在這個(gè)矩陣中各個(gè)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失，在此基礎(chǔ)上來計(jì)算銀行的資本金。以上的實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)，中國(guó)沒有幾家銀行能做到，外資能做到的也不多。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)也只準(zhǔn)備在上述完成了注資和改制的幾家大型國(guó)有商業(yè)銀行中實(shí)施。

　　而這充分表達(dá)了中國(guó)監(jiān)管當(dāng)局愿意推廣實(shí)施新協(xié)議的愿望，愿意在這個(gè)領(lǐng)域開展國(guó)際合作，與國(guó)際接軌。

　　《資本市場(chǎng)》：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)于在中國(guó)經(jīng)營(yíng)的外資銀行實(shí)施新協(xié)議有哪些具體的要求？中國(guó)銀監(jiān)會(huì)正在積極推進(jìn)外資銀行在中國(guó)的子行化，對(duì)于外資銀行在中國(guó)設(shè)立的子行，如何實(shí)施新協(xié)議？

　　羅平：外資銀行在中國(guó)開設(shè)的分行，當(dāng)然要按照母行的要求來實(shí)施新協(xié)議。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)原則上不參加母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局對(duì)在華設(shè)有分支機(jī)構(gòu)的該國(guó)銀行實(shí)施新資本協(xié)議的審批。但有權(quán)根據(jù)外國(guó)銀行在華分行的經(jīng)營(yíng)情況，與母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局協(xié)商。

　　中國(guó)銀監(jiān)會(huì)希望外資銀行的母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局在新資本協(xié)議實(shí)施審批的過程中，認(rèn)同我們有關(guān)跨境監(jiān)管合作的要求，如果銀監(jiān)會(huì)履行東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管責(zé)任，對(duì)某銀行進(jìn)行檢查，改銀行的母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局要為檢查提供便利。

　　實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議有風(fēng)險(xiǎn)，按照高級(jí)計(jì)量法監(jiān)管很多外資銀行也做不到，但實(shí)施相對(duì)簡(jiǎn)單辦法，很多外資銀行又覺得不解渴，對(duì)他們也沒有什么好處。在這一點(diǎn)上，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)采取的辦法是外資銀行在中國(guó)的子行可以自己看著辦，可自愿選擇適用新協(xié)議，也可以沿用現(xiàn)行的管理辦法。對(duì)于已經(jīng)子行化的外資銀行，我們已經(jīng)不是簡(jiǎn)單的東道國(guó)了，而是帶有母國(guó)的角色。

　　在實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議的問題上，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)將加強(qiáng)與母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局的合作，在確?？缇潮O(jiān)管有效性的前提下，減輕對(duì)銀行集團(tuán)的重復(fù)審批，同時(shí)也避免監(jiān)管資源的浪費(fèi)。